金錢型保險金信託 保險金信託簽約金3000元 信託資產門檻國泰世華30萬、遠東銀行50萬

退休金…信託指定用途 更有保障

聯合報
記者孫中英
2014.08.11 04:15 am

高齡者的保險、醫療規劃，如果透過信託制度給付，會更有保障。

辛苦工作，好不容易累積一筆退休金，但最後會不會自己用不到呢？銀行業者指出，市場不缺累積退休金的工具，缺的，可能是民眾「保障」退休金的意識。

許多人總是討論如何累積退休金、如何讓退休金變大，事實上，從存款、基金、房地產到保險，準備退休金的工具已很多，但能「保障」退休金的工具並不多。要完備退休金理財，應該再加一個機制，那就是「信託」。

信託讓民眾無感，尤其很多人認為，這是高資產族的專屬工具。但在台灣做信託，其實是很幸福的一事件，因為銀行已拚了命將信託資產門檻降低，像國泰世華信託資產門檻只有30萬元、市場最低，遠東銀行也只要50萬元起，信託已不再是高資產族專利。

信託，如何保障退休金？退休金交付銀行信託後，便由銀行依照契約的約定來管理運用；「退休安養信託」主要可約定每隔一定期間，例如可「每月」領固定生活費、醫療費、養護機構費及看護費等，確保退休金「專款專用」在自己身上。

若要建立「退休安養信託」，最好找一名信託監察人，多半是指定子女或信賴的親友，或社福團體擔任；這是避免老人家若未來老化或生病，可能言語表達不方便。

因為信託契約若要變更，須經信託監察人同意，可共同為信託財產把關。另外，若當事人獨居，信託監察人也會定期去探訪老人家近況，並回報給銀行。

年紀多大須做信託？建議60歲左右，就可做退休安養信託；但也有人認為，自己腦筋身體都很好，有餘力看管自己的退休金，也可等到65歲或70歲再做。

退休安養信託，多數都是「金錢型」，亦即，民眾會把一筆錢，例如數百萬或千萬元，放到銀行信託；但銀行也說，近年來，除了金錢型安養信託之外，也有民眾拿「股票或不動產」來做信託，目的除了保住老本之外，也包括未來的傳承規劃。

至於信託收費，各銀行都會先收一筆「簽約費」，每年再依管理的信託資產規模，收管理費，例如信託資產的千分之3到5。信託資產會再投資到基金或銀行定存，目前銀行1年期定存利率約1.3%，拿定存利息來付管理費，都綽綽有餘。

父母透過信託 增強子女財產安全保障
記者曾鈺庭/報導

即使已為年幼的子女準備了一筆資金，但仍擔心無法陪伴孩子成長或這筆無法讓孩子有效運用的父母，銀行業者建議父母可透過「信託」來增強子女財產安全的保障規劃。

「信託」是一種財產管理制度，個人為了保障自己及子女等家人的財產安全與生活，可將名下財產交付信託予銀行，由受託銀行依約定方式管理信託財產並提供給付，以達到落實照顧自己及家人的心願。目前銀行特別針對兒童理財提供諮詢服務，推出了「愛的信託」及「保險金信託」等商品。

國泰世華銀行指出，父母透過「信託」利用每年220萬元的贈與稅免稅額度，將金錢分年贈與至指定的信託專戶，作為子女生活教養的財源。就給付項目而言，更可以設計成正向的誘因，例如獎學金、留學金、工作獎勵金或創業金等，以鼓勵子女努力向學及認真工作。

至於「保險金信託」則是當未來保險事故發生時，保險公司會將保險金直接撥入銀行信託專戶，再由銀行依信託契約約定管理運用該保險金，並按期提供給付以照顧受益人的生活。此規劃可以降低年幼子女的保險金被挪用、管理不善或不當揮霍等風險，為保險金多加一層保障，很適合家有年幼子女的家庭使用。

有保險就夠嗎？　保險金信託協助重病者無後顧之憂
日期:2010/06/01 10:40
記者顏真真／台北報導

隨著國人保險觀念的進步，目前平均每人擁有2張以上的壽險保單，不過，有了保險就夠了嗎？保險金是否用在自己親人身上，才是國人應關切的課題，因為保險公司是依照保單約定理賠，但是當受益人是缺乏財產管理能力的年幼小孩時，保險金就有可能遭他人挪用或詐騙，導致想要照顧的親人沒有保障，其實這個難題可以透過「保險金信託」就可解決。

國泰世華銀行信託部經理張齊家指出，所謂 「保險金信託」是以保險理賠金作為信託財產，也就是保險金的受益人事先約定將未來可領的保險理賠金交付信託，當未來被保險人不幸死亡時，保險公司會將保險金直接撥入受託銀行的信託專戶，由銀行依約定管理、運用及給付受益人保險金，因此。透過「保險金信託」就可以落實國人運用保險金照顧家人的心願。

根據信託公會資料顯示，「保險金信託」規模近3年(2007至2009年)大幅成長105%，目前信託金額約1億5000萬元，但是與全國每年壽險死亡理賠金額600億餘元相比，差距仍大。

張齊家表示，近年來「保險金信託」的成長，很多是來自客戶罹患癌症等重病時，非常擔心自己所買的保險，是否能在身故後照顧到親人，而在醫院病床前緊急安排「保險金信託」，讓客戶能預先規劃未來保險金的使用方法，如此一來，客戶也能安心養病，無後顧之憂。

張齊家說，信託並不是有錢人的專利，尤其像是「保險金信託」，簽約金3000元，就可以預先安排未來保險金的使用方式，避免遭他人挪用或揮霍等事情發生，為保險多加一層保障。

張齊家特別以個案說明，今年年初就有國壽業務員緊急通知一名客戶是癌症末期的單親媽媽，因為擔心年幼的女兒未來無法管理理賠金，所以就安排在客戶病床前簽立「保險金信託」，2個月後客戶不幸病故，身故理賠金就直接進入了信託帳戶，專款專用的來照顧這位年幼小孩。

張齊家提醒，若身邊朋友已罹患重症，並且十分擔心未來保險金可能無法用來照顧受益人時，則可以立即安排「保險金信託」，讓保險的功能得以發揮。

保險金信託 身後大保障
日期:2010/06/07 04:11
記者李靚慧／專題報導

多數父母買保險的目的，是希望一旦自己不幸提早離開子女，子女能夠藉由保險理賠，持續穩定無虞的生活，不過，如果子女當時未成年，大筆的理賠金很難不被其他親友覬覦，近年來許多銀行積極推廣「保險金信託」業務，讓一般中產階級，也能完全掌握自己身故之後的理賠金用途。

國泰世華銀行指出，所謂「保險金信託」，就是以「保險理賠金」作為信託財產，由保險金的受益人，事先約定將未來可領的保險理賠金交付信託，當未來被保險人不幸身故時，保險公司就會將保險理賠金直接撥入受託銀行的信託專戶，由銀行依信託契約的約定，管理、運用或給付受益人保險金，藉以落實被保險人希望「以保險金照顧家人」的心願。

不過，要與銀行簽定「保險金信託」契約，必須注意哪些重點？首先，必須「設定信託到期日」，例如將日期設定在受益人成年之後，但國泰世華銀行提醒，為了避免受益人剛成年，尚未建立正確的理財觀念，或是擔心理賠金遭揮霍濫用，最好將信託到期日設定在25歲、甚至30歲後才中止。

其次，必須與銀行約定，一旦信託契約生效，進入信託之後的金錢，該如何管理運用？例如資金放定存，或是投資哪些類型的商品，銀行業者建議，為了避免因投資失利造成本金虧損，最好是購買保守型商品，實務上多數信託客戶，都要求理賠金直接放定存。

此外，在簽定信託契約的同時，也需確定未來保險金的給付方式，例如僅按月支付生活費、每學期支付學費、有需要時支付醫療費用等基本生活所需，或是每年支付一次出國旅遊費用，這必須依照保險理賠金的總金額高低、受益人人數多寡來詳細規劃，避免因為給付項目過多、過於頻繁，讓保險理賠金迅速用罄。

為了避免年幼受益人的保險理賠金被法定監護人挪用，銀行業者也建議，可委請親友中有責任感的人，擔任信託監察人，約定未來「保險金信託」契約的變更或提前終止，均須經信託監察人同意。

為了確保未來理賠金能順利進入信託專戶，信託契約簽定後，也需定期檢視，是否有新增保單或需變更保單受益人，有任何變化都需即時通知受託銀行與保險公司，以確保未來所有的理賠金，都能順利撥入信託專戶。

信託業務 成長空間大
日期:2010/06/07 04:11 記者李靚慧／專題報導

儘管在銀行業者積極的宣導下，愈來愈多民眾了解「信託」業務的重要，但業務成長幅度卻仍相當有限，中國信託分析，主要原因在於，國人多在年輕時就開始買保險，覺得要實現信託契約（被保險人身故），似乎還有很長的距離，因此沒有立即簽定信託契約的急迫性。

根據信託公會的統計，國內保險金信託業務，在2007年時僅有7000萬元的規模，但到2009年，業務規模已成長至1.5億元的水準，成長幅度達一倍以上；不過，與國內一年600億元的壽險死亡理賠相較，仍有極大差距，顯示保險金信託業務，似乎還有極大發展空間。

為什麼國人非常喜愛以保險商品理財，卻不想「順便」簽張保險金信託契約？中國信託指出，假設一對年輕夫婦，30歲時子女出生，因此決定加強自身的壽險保障，銀行這時若建議他們，可以同時簽張保險金信託契約，以保障家中年幼子女的權益，但多數客戶會覺得，「保險金要進入信託，應該是2、30年後的事，現在簽約還得先繳3000元的簽約金，似乎有些不划算」，因此，少有民眾在買保險的同時，就簽定信託契約。

國泰世華銀行依據自身的業務經驗指出，近年來「保險金信託」的成長，多數是來自民眾罹患癌症等重病時，因為擔心自己未來的保險理賠，恐遭他人挪用，無法在身故後照顧到親人，才緊急找銀行規劃保險金信託契約，因此多數的合約都是在醫院病床前緊急安排的，這些契約通常簽定後不久，就因客戶往生而開始執行信託契約。

事實上，除了保險金需要信託規劃，保險金以外的遺產，也可以藉由信託契約來安排，銀行業者提醒，保險金以外的遺產，可以透過「遺囑」來「信託」，也就是說，立遺囑人根據民法規定的方式，透過自書遺囑、公證遺囑或代筆遺囑，成立一份有效的遺囑，並在遺囑中，載明信託相關事宜，未來繼承人及遺囑執行人就可依照遺囑內容，管理遺產並提供信託給付，以達到照顧受益人、保護財產等目的。

保險金信託 防詐防爭產
2010/7/9
經濟日報╱記者／葉慧心

台灣2009年底壽險投保率達到204.84%，平均每人約有2張保單，但不是買了保險就一切安心，保險金如果沒做好妥善處置，後續還是可能有很多料想不到的問題。

爭奪、詐領保險金的事件並不少見，甚至有受益人恣意揮霍保險金，或因身懷鉅款遭歹人顗覦，顯示事前若沒有將保險金做好安排，可能會惹禍上身。保險若再加上信託，也就是將保險金交給銀行來作專業管理運用，保險金遭到「不測」的風險可大幅降低。保險結合信託，更能預先為自己及家人做好周全保障規劃。

目前一般的保險加信託，是將保險金直接撥付到銀行信託帳戶，受託銀行再依要保人的信託契約指示、分配給受益人；不過，受益人仍有權向保險公司請求直接把保險金領走、中途攔截，這樣的信託契約等於白訂了。

但近年有一種「先信託、再保險」的金錢型保險金信託，可以避掉相關盲點以及風險。透過這種改良式的保險金信託機制，要保人當初所訂的信託契約具有高度掌控性，受益人不能中途終止，外人也難「分一杯羹」。金錢型保險金信託不但是「他益型」、也是「自益型」。根據業者統計，辦理金錢型保險金信託的人，除了以自己為受益人，主要仍是以照顧子女為主，其次依序是配偶及父母。

保險加信託 照顧所愛的人
許瀞文/台北報導
2006/12/06 18:58

梅嶺死亡車禍，造成許多家庭破碎，更有家庭是父母親雙亡，留下稚子嗷嗷待哺，雖然有保險金理賠，但也不見得真正能用到自己所愛人身上，銀行表示，為了避免這種突發事故，家長在簽保單時最好能同時做保險金信託，子女才能在最有保障情況下，生活無虞長大。有很多父母親在簽保單時，目的是照顧自己下一代，銀行指出，保險一定要再加上信託，並寫清楚出事後，保險金規劃方式，小孩才能有妥善照顧。從前幾年空難事件中發現，父母親雖然留下千萬保險金，但因為小孩未成年，沒有保險金支配權，突然出現很多自稱是小孩監護人的長輩，要自願照顧小孩，但到最後，保險金是否真的有用到小孩身上，或者被長輩散盡，都不得而知。

第一銀行表示，為了避免這樣的狀況，最好可以在買保險時，到銀行加簽保險金信託，並且增加一位自己信得過的信託監察人，可以監督銀行或受託單位有沒確切執行信託內容。信託內容該如何擬定？舉例來說，父母親可以在信託契約中明確指出保險金使用方法，如每個月撥多少錢做為小孩生活費、大學畢業撥多少錢當深造基金等，萬一真的出險，受託機構也會依照當初擬定內容執行，確實照顧到自己下一代。

第一銀行也表示，不僅是自己買的壽險可以做保險信託，連出國前到機場買的旅平險，也可以做保險金信託，只要在簽信託契約時，加簽一份「增加信託財產合約」，就可以將保險金都納入信託帳戶中。

簽訂信託契約手續費該如何計算？國泰世華銀表示，一般訂價是3000元，若契約內容較複雜，也可能會往上調升。

父母雙亡 保險理賠大不易
吳佳晉/台北報導
2006.12.06/工商時報

有「20年來最大傷亡」之稱的高雄鼎金國小梅嶺車禍事件，造成12個家庭破碎，4家夫妻雙亡留遺孤。壽險業者指出，依照實務經驗，父母雙亡，增加壽險業者不少理賠給付的困難，建議保戶投保時，記得要清楚填寫保單受益人，或隨時視實際需要變更受益人，才能讓身故保險金留給最想給的人。

這次梅嶺車禍事件，其中錢崇德一家4口走了3口，只剩下錢小妹，錢爺爺白髮人送黑髮人，天倫永隔，令人忍不住跟著落淚。壽險業者指出，就實務經驗來說，父母雙亡，增加不少理賠給付困難，尤其是父跟母在投保時，同時填寫對方為保單受益人，這時就容易衍生不少理賠問題。

中國人壽表示，以錢家為例，若錢父、錢母投保時，同時填寫對方為受益人，這時候，保險理賠金就落到唯一生還的錢小妹身上，但因為錢小妹尚未成年，所以保險理賠金就由法定監護人代管。

新光人壽指出，按照民法繼承篇條文規定，法定監護人也是有順位的，第一順位是指跟未成年孩子同居的祖父母，其次是家長，再來才是不與未成年孩子同居的祖父母。

壽險業者透露，曾經有個父母雙亡的案例，該未成年兒童在戶籍登記的祖父母主動去跟某家保險公司申請理賠，很快把錢領走，但其實這名未成年兒童平時是跟外公外婆住，等到外公外婆後來提出申請，才發現錢已經理賠出去了，後來雙方告上法庭，法院判定保險公司必須再給付理賠金給這孩子的外公外婆，事情才落幕。

瑞泰人壽表示，規劃保險受益人時，常常出現「沒有指定受益人」的狀況，這問題通常發生在保戶參加旅遊投保旅行平安險時。由於未指定受益人，若被保險人身故時，該筆保險金將做為被保險人的遺產，會納入遺產稅的計算基礎裡，屆時親人將無法享受保險免稅的好處。

臺北市國稅局:信託財產發生之收入，受託人應於所得發生年度，分別計算受益人之各類所得額，轉開扣繳憑單予受益人
中央社訊息服務20101231 17:37:41

財政部臺北市國稅局表示，信託財產發生之收入，受託人應於所得發生年度，按所得類別，減除成本、必要費用及損耗後，分別計算受益人之各類所得額，由受益人併入當年度所得額，依規定課稅。

該局說明，受託人應將獲配之股利淨額或盈餘淨額，依規定計算受益人所得額，併同股利憑單上所載之可扣抵稅額，於所得稅法第92條之1規定期限內，填發股利憑單予受益人。

該局指出，最近查核信託案件，發現有部分受託人就信託財產產生之收益，未按所得發生年度轉開扣繳憑單，違反所得稅法第111條之1第3項規定，被處罰鍰。

該局呼籲，信託受益人如接獲轉開扣繳憑單或免扣繳憑單及相關憑單，應於辦理綜合所得稅結算申報時一併列報，以免因漏報被處罰鍰。

聯絡人：信義分局郭課長；電話27201599分機300

寶滬深ETF獲多家券商青睞　熱中發行認購權證
日期:2010/09/07 19:47 記者楊伶雯／台北報導

台灣近期掀起海外權證發行熱潮，寶來投信投資產品中心總監黃昭棠表示，寶滬深ETF自發行以來規模不斷增長且流動性良好，獲得國內多家大型券商如寶來證、群益證、台灣工銀證券等青睞，目前已獲得授權同意發行，正待授權的券商還有8家，合計共有11家券商加入發行寶滬深ETF權證行列。

寶來投信指出，P-shares寶來標智滬深300基金在今年6月獲准追募100億元額度，基金規模上限衝高至200億元，該檔ETF總受益權單位數從2009年8月的3.77億增長至今年8月底的7.27億元，大幅增加92.8%，總受益人數1.86萬人。

由於寶滬深ETF規模不斷擴大，加上流動性佳，在市場需求暢旺下，寶來投信樂意與多家券商合作，授權同意發行寶滬深ETF的相關權證，再締造跨境ETF交易標的之投資新典範。

黃昭棠認為，寶滬深ETF的權證發行與其交易方式，可以讓投資人更為靈活操作，不論是以避險角度或是交易策略的角度，權證可視為ETF的另類衍生性投資工具；寶滬深ETF權證上市，對整體市場的影響是能讓寶滬深ETF的流動性更佳，股性更活潑，並可望使ETF市價與淨值更為貼近。

對於陸股後市看法，寶來投信策略分析師暨研究副總監陳威良表示，8月份中國製造業採購經理指數（PMI）回升至51.7，為連續第18 個月保持在象徵擴張的50以上，增添市場投資人信心；目前陸股向上動能仍在，由技術面分析，目前滬深300指數短中期日線均線糾結，短期多方只要出現一根放量長紅k線則可帶動所有短中期日均線回升，有利開展多頭排列走勢，預料今年年底之前多方可望逐漸勝出，陸股將呈現偏多向上格局。

寶滬深ETF自2009年8月在集中市場掛牌滿1年後，目前投資人選擇參與投資寶滬深ETF的方式，除在證券市場直接下單買賣ETF外，還可透過認購權證、投資型保單及指定金錢信託的不同方式投資，投資人可依據自己本身的投資習性，選擇最適合的工具，以參與投資陸股的機會。